Ya sea por la coyuntura política en nuestro país o porque simplemente deseas emigrar a los EEUU. te indicamos como y cuales son los impuestos para inmigrantes en Estados Unidos de América.
Income Tax-Impuesto a la Renta
En los Estados Unidos existe un sistema progresivo del Income Tax con diferentes tasas impositivas. Dichas tasas no cambian ya que se mantienen cada año. No obstante, lo que sí cambia es el tramo de impuestos. Así, más adelante te mostraremos la tabla del income tax (o taxes como se le conoce popularmente) en Estados Unidos del 2021.
Es importante mencionar que la declaración es anual y vence, normalmente, cada 15 de abril. Al respecto, si trabajas dependientemente te retienen una determinada cantidad de Income Tax de tu sueldo, conforme lo veremos más adelante. Dicha retención se declara al momento de declarar el Income tax al año siguiente.
Cabe precisar que nos estamos refiriendo al Income Tax Federal, que pagan todos los contribuyentes. Dependiendo del Estado en el cual residas, deberás pagar, además del impuesto federal, un impuesto estatal.
Así, el monto de income tax que tendrías que pagar por este año en los Estados Unidos dependerá de varios factores. En sí, el monto de ingresos anuales que recibas y tu estado civil te darán una pista sobre cuál es el tramo impositivo que te toca.
Tabla para el 2021 (con vencimiento en abril 2022) | ||||
| Tasa de impuesto | Soltero | Casado, presentando una declaración conjunta | Casado, presentando una declaración individual | Jefe de hogar |
| 10% | Desde $0 hasta $9,950 | Desde $0 hasta $19,900 | Desde $0 hasta $9,950 | Desde $0 hasta $14,200 |
| 12% | Desde $9,951 hasta $40,525 | Desde $19,901 hasta $81,050 | Desde $9,951 hasta $40,525 | Desde $14,201 hasta $54,200 |
| 22% | Desde $40,526 hasta $86,375 | Desde $81,051 hasta $172,750 | Desde $40,526 hasta $86,375 | Desde $54,201hasta $86,350 |
| 24% | Desde $86,376 hasta $164,925 | Desde $172,751 hasta $329,850 | Desde $86,373 hasta $164,925 | Desde $86,351 hasta $164,900 |
| 32% | Desde $164,926 hasta $209,425 | Desde $329,851 hasta $418,850 | Desde $164,926 hasta $209,425 | Desde $164,901 hasta $209,400 |
| 35% | Desde $209,426 hasta $523,600 | Desde $418,851 hasta $623,300 | Desde $209,426 hasta $314,150 | Desde $209,401 hasta $523,600 |
| 37% | $523,602 o más | $628,301 o más | $314,151 o más | $523,601 o más |
Por ejemplo, si tu eres soltero y tus ingresos son de $ 50,000 anual, por los primeros $ 9,950 se le aplica la tasa de 10% dando como resultado $ 995. Luego, al tramo de $ 9,951 a $ 40,525, a la diferencia se le aplica la tasa de 12% cuyo resultado es $ 3,369 Finalmente, a la diferencia del tramo de $ 40525.01 a $ 50,000 se aplica la tasa de 22% dando como resultado 2,084. De esta manera, sumando los resultantes de los 3 tramos, el total de income tax por pagar seria $ 6,748
¿Impuestos para inmigrantes indocumentados?
Los impuestos a los ingresos (o a la renta) si se aplican a aquellos inmigrantes en situación irregular en los EEUU. Es más, no pagar impuestos puede ser perjudicial cuando deseen ajustar o regularizar su estado de inmigración en un futuro. Por ello, es importante declarar y pagar sus impuestos cada año que haya recibido ingresos, independientemente de su situación migratoria
Un indocumentado puede pagar sus impuestos con el Número de Identificación para Contribuyentes Individuales (ITIN, por sus siglas en inglés). Sin embargo, este número no regulariza el estatus migratorio ni lo autoriza para trabajar, sino que solamente se usa para pagar impuestos.
Asimismo, quienes tienen un número del Seguro Social (ciudadanos y residentes legales) y quienes tienen un ITIN generalmente están sujetos a las mismas reglas, deducciones y créditos a la hora de declarar y pagar sus impuestos.
Retenciones y deducciones del Payroll-Planilla
Retención es un término utilizado para los impuestos federales o estatales, como el impuesto sobre la renta y los impuestos FICA, que se deducen del pago de los empleados. En cambio, las deducciones se refieren a otros montos que pueden deducirse del cheque de pago de un empleado, como beneficios de jubilación, costos de atención médica o fondos y donaciones especiales.
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Retenciones
La retención del impuesto federal sobre la renta se aplica al salario bruto del empleado para el período de pago (semanal, quincenal o mensual)
Además, se retienen los impuestos FICA (Seguro Social y Medicare) de los pago de los empleados. Tanto el impuesto del Seguro Social como el impuesto de Medicare, o los impuestos FICA, se aplican a todos los empleados y empleadores. Actualmente, la parte del empleado del impuesto de la Seguridad Social asciende a 6,2 por ciento del salario bruto, mientras que el impuesto de Medicare es de 1,45 por ciento. Ambos impuestos se combinan para una retención total del 7,65 por ciento.
De esta manera, el monto del impuesto FICA es del 15,3% del salario bruto del empleado. La mitad del total (7,65%) se retiene del salario del empleado, y la otra mitad es pagada por el empleador. Por ejemplo, para un empleado con $ 1.500 en pago semanal, el cálculo es $ 1500 x 7,65% (.0765) resultando un total de $ 114,75.
Cabe mencionar que las retenciones de impuestos del Seguro Social solo se aplican a un ingreso base inferior a $ 127.200. Cualquier ganancia que exceda este total no está sujeta a impuestos adicionales. Para las personas que ganan más de $ 200.000, se aplican retenciones adicionales de Medicare.
Income Tax estatal
La mayoría de los estados imponen impuestos (estatales) sobre la renta en los sueldos y salarios de los empleados. Los siguientes estados NO tienen un impuesto estatal sobre la renta:
Alaska
Florida
Nevada
Nuevo Hampshire
Dakota del Sur
Tennesse
Texas
Washington DC
Wyoming
Deducciones
Estas son algunas posibles deducciones al salario de los empleados.
-Deducciones por contribuciones de los empleados a la cobertura del plan de salud.
-401 (k) u otras contribuciones al plan de jubilación.
-Deducciones por contribuciones a fondos internos de la empresa o donaciones caritativas.
En conclusión, te hemos indicado en resumen los impuestos para inmigrantes en EEUU, tanto el income tax como los impuestos que se retienen en la planilla.